Портфель ценных бумаг на ИИС ивановцев за 2019 г. вырос на 285%

Ежегодные отчёты УФНС региона о декларировании доходов физическими лицами говорят о падении среднего размера ИИС ивановскими инвесторами. Попытки извлечения выгоды посредством инвестиционных налоговых вычетов за 2019 г. касаются уже сотен налогоплательщиков. На налогах пытаются экономить с портфелей ценных бумаг в сотни миллионов рублей.

Так, если в 2018 году средний ИИС по региону пополнялся ~ на 278 тыс. ₽, то в 2019 году уже на ~ 6% меньше (262,3 тыс. ₽). В основном это связано с ростом числа налогоплательщиков, заявляющих ИНВ: с 217 ед. до 655 ед., как и общей суммы заявленных вычетов — с 60,3 млн ₽ до 171,8 млн ₽ соответственно. Это может говорить о продолжении аппетита к риску обычных вкладчиков и инвестиционному соблазну совершения своей первой сделки в биржевом терминале. Начать быть акционером те ещё чувства: они острее, чем если владеешь обычным депозитом на сопоставимую сумму, ведь ты становишься совладельцем компании/ий. Причём не только российских, а и зарубежных (акции которых можно купить и на Cанкт-Петербургской, и на Московской биржах).

Тем не менее, средний размер ИИС всё ещё превышает средний размер застрахованного в АСВ банковского вклада: в 2019 г. он равнялся 239,5 тыс. ₽ (в исключительно ивановских банках).

В ходе декларационной кампании 2019 г. лишь 2 налогоплательщика региона заявили на 211 тыс. ₽ вычет, принимаемый в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на ИИС. Примечательно количество убытков заявленных в 104 декларациях налогоплательщиков, связанных с получением дохода от операций с ценными бумагами: их объём составил 1 026 млн ₽. Это значит, что рядовым ивановским инвесторам еще предстоит научится выбирать те классы активов в индивидуальные инвестиционные портфели, что гарантированно приносят доход. Обычные брокерские счета ивановцев, как видим из деклараций, сегодня приносят средние расходы (убытки) на клиента 9,8 млн ₽. В 2018 г. подобные расходы в среднем достигали 21,5 млн ₽. А, как известно, в биржевом деле важно выучиться ждать и не реализовывать бумажные убытки в реальные. Это требует спец. психологической подготовки инвестора (трейдера) и ещё много и много чего.

Из числа тех инвесторов, кто заявил ИНВ размере положительного финансового результата, полученного налогоплательщиком в налоговом периоде от реализации (погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, и находившихся в собственности налогоплательщика более трех лет, отчётом УФНС отмечены только 4 человека. Их вычеты достигли 396 тыс. ₽. Вообще несколько удивляет, что таких долгосрочных («усидчивых» в своих активах) инвесторов всего 4 человека на регион. Думалось, что их гораздо больше. Однако в 2018 г. таковых не было вовсе. Вполне возможно, что те, кому положена такая «налоговая льгота» просто о ней не знает, или ленится их обозначить в своих декларациях.

Если смотреть на динамику декларирования в разрезе муниципальных образований за 2019 г., то основная числовая выборка данных конечно приходится на городской округ Иваново:

• вычетов, принимаемых в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям и учитываемым по ИИС не было (в 2018 г. лишь 1 плательщик заявил 85 тыс. ₽);
• количество убытков заявленных в 73 декларациях налогоплательщиков, связанных с получением дохода от операций с ценными бумагами достигло 867,7 млн ₽ или 84,5% всех расходов по региону. В 2018 г. 17 человек заявили убытки на 471,4 млн ₽. То есть за год убытки по ценным бумагам у ивановских владельцев снизились с 27,7 млн ₽ до 11,8 млн ₽;
• тех ивановцев, кто держит активы в портфеле более 3-х лет оказалось 3 человека. Они предъявили к вычету 395 тыс. ₽.

По последним открытым и доступным данным на 30 сентября 2019 г. совокупный портфель биржевых активов ивановцев достигал 11,7 млрд ₽ (по обычным брокерским счетам и ИИС). К текущему моменту времени (на 1 октября 2020 г.) количество открытых ивановцами ИИС составило 17,4 тыс. ед. Исходя из динамики их прироста в году текущем, можно предположить, что декларационная компания за 2020 г. как минимум удвоит портфели ивановцев, полюбивших и открывающих для себя ИИС.